Balans
bedragen in € x 1.000 | realisatie 2021 | begroting 2021 | realisatie 2020 | |
|---|---|---|---|---|
ACTIVA | ||||
Vaste activa | ||||
- Materiële vaste activa | ||||
- gebouwen en terreinen | 334.034 | 346.087 | 339.653 | |
- inventaris en apparatuur | 28.320 | 32.156 | 26.501 | |
- informatiesystemen | 712 | 609 | 893 | |
- Materiële vaste activa | 363.066 | 378.852 | 367.047 | |
- Financiële vaste activa | 7 | 94 | 229 | |
363.073 | 378.946 | 367.276 | ||
Vlottende activa | ||||
- Voorraden | 315 | 200 | 194 | |
- Vorderingen | 19.808 | 23.000 | 19.698 | |
- Liquide middelen | 75.592 | 20.000 | 57.594 | |
95.715 | 43.200 | 77.486 | ||
Totaal activa | 458.788 | 422.146 | 444.762 | |
PASSIVA | ||||
Eigen vermogen | 241.973 | 230.883 | 247.252 | |
Voorzieningen | 27.614 | 22.203 | 26.366 | |
Langlopende schulden | 7.782 | 7.639 | 7.973 | |
Lening o/g | 0 | 1.421 | 0 | |
Kortlopende schulden | 181.419 | 160.000 | 163.171 | |
Totaal passiva | 458.788 | 422.146 | 444.762 |
Toelichting belangrijkste ontwikkelingen balans 2021 ten opzichte van balans 2020
De materiële vaste activa nemen ten opzichte van 2020 licht af (€ 4,0 miljoen) doordat de investeringen iets lager zijn dan de afschrijvingen op reeds bestaande activa. De stijging van de liquide middelen wordt vooral veroorzaakt door de stijging van de kortlopende schulden met € 16,7 miljoen, waaronder een toename van de post onderhanden projecten met € 9,9 miljoen en NPO middelen van € 4,8 miljoen. Het kasstroomoverzicht voor 2021 en 2020 ziet er als volgt uit:
(bedragen x € 1 miljoen) | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
Exploitatieresultaat (exclusief financiële lasten) | -5,1 | -1,1 |
Afschrijvingen* | 30,5 | 27,0 |
Cash flow | 25,4 | 25,9 |
Mutatie voorzieningen | 1,2 | -4,8 |
Mutatie netto werkkapitaal | 15,8 | 11,0 |
Kasstroom bedrijfsoperaties | 42,4 | 32,1 |
Kasstroom investeringsactiviteiten | -24,3 | -47,4 |
Kasstroom financieringsactiviteiten | -0,1 | -0,4 |
Mutatie liquide middelen | 18,0 | -15,7 |
* exclusief Faculteit Medische Wetenschappen/Radboudumc |
Het eigen vermogen is afgenomen vanwege het negatieve resultaat. De hogere voorzieningen zijn vooral een gevolg van dotaties in verband met hogere verplichtingen inzake legionella- en brandwerende voorzieningen.
Toelichting belangrijkste ontwikkelingen balans realisatie 2021 ten opzichte van de begroting 2021
De materiële vaste activa zijn lager dan begroot door achterblijvende investeringen (met name HEN ++ en Energiebeleidsplan). Bij de liquide middelen is sprake van een hoger saldo dan begroot door deze achterblijvende investeringen (€ 16,8 miljoen lager), hoger werkkapitaal (positief verschil € 23,8 miljoen) en een beter resultaat (positief verschil van € 6,5 miljoen) dan begroot.
Het kasstroom overzicht voor 2021 (realisatie en begroot in € miljoen) ziet er als volgt uit:
2021 | |||
|---|---|---|---|
Realisatie | Begroot | ||
Exploitatieresultaat | -5,1 | -11,6 | |
Afschrijvingen* | 30,5 | 29,6 | |
Cash flow | 25,4 | 18,0 | |
Mutatie voorzieningen | 1,2 | -5,0 | |
Mutatie netto werkkapitaal | 15,8 | -7,1 | |
Kasstroom bedrijfsoperaties | 42.4 | 5,9 | |
Kasstroom investeringsactiviteiten | -24,3 | -41,9 | |
Kasstroom financieringsactiviteiten | -0,1 | 1,1 | |
Mutatie liquide middelen | 18,0 | -34,9 | |
* exclusief Faculteit Medische Wetenschappen/Radboudumc | |||
De kortlopende schulden zijn hoger dan begroot door meer vooruit ontvangen voorschotten O&O projecten, passivering van niet bestede NPO middelen en een hogere verplichting voor de verlofstanden respectievelijk het vakantiegeld ultimo boekjaar (door toename van het personeelsbestand).
