5.9 Kortlopende schulden

Het saldo onderhanden projecten betreft de directe en indirecte kosten van lopende en nog niet afgesloten projecten. Gedeclareerde termijnen zijn hierop in mindering gebracht. Per saldo resteert dan ruim € 69,3 miljoen meer ontvangen dan uitgegeven, hetgeen een behoorlijk positief effect op de liquiditeit per 31 december 2021 heeft. Ook de schuld ad €21,5 miljoen inzake te betalen coördinatieprojecten draagt hier aan bij.

Als de universiteit penvoerder is van onderzoeksprojecten in consortiumverband worden de vooruit ontvangen subsidiebedragen naar rato van de projectuitvoering doorbetaald aan andere partners, veelal andere universiteiten. Deze bedragen lopen niet via de resultatenrekening.

De crediteuren stijgen sterk  vooral door een grote factuur betreffende een onderzoeksproject ad € 2 miljoen d.d. 31-12-2021 en de met ingang van 2021  verantwoorde verplichtingen inzake in 2022 gefactureerde (maar eerder geleverde inventaris (€  0,5 miljoen).

De specificatie is als volgt:

De toename wordt vooral veroorzaakt doordat de toegekende Nationaal Programma Onderwijs (NPO) middelen voor onderwijs en onderzoek dit jaar niet besteed konden worden.  In het jaarverslag is dit verder toegelicht.  

G1 Verantwoording van subsidies, waarvan het eventuele overschot wordt toegevoegd aan de lumpsum:

G2A Verantwoording van subsidies, die volledig aan het doel moeten worden besteed met verrekening van eventueel overschot (aflopend)

Het Ministerie van OC&W stelt middelen beschikbaar voor tijdelijke coronabanen in ondersteunende functies in het hoger onderwijs. Hiermee kan het onderwijs doorgaan, zodat achterstanden zoveel mogelijk worden voorkomen en teruggedrongen. Daarnaast draagt het bij aan een lagere werkdruk onder het onderwijspersoneel.

De werkelijke kosten van de regeling Coronabanen zijn 606 k€. Deze middelen waren nuttig voor de universiteit en er is door alle eenheden ook gebruik van gemaakt.

G2B Verantwoording van subsidies, die volledig aan het doel moeten worden besteed met verrekening van eventueel overschot (doorlopend tot in een volgende verslagjaar)

Deze dalen sterk door de verlaging van de collegegelden per 1 september 2021.

Project Kennis Exploitatie Radboud Nijmegen

Via bijdragen van derden en een subsidieregeling van het ministerie van Economische Zaken is, in het kader van het project Kennis Exploitatie Radboud Nijmegen (KERN), een pre-seed fonds tot stand gekomen. Dit geoormerkte fonds is bestemd voor pre-seed leningen aan start-ups op technologie gebied.

Per balansdatum bedraagt het fonds € 0,6 miljoen. Tot en met 31 december 2021 zijn 41 leningdelen (totaalbedrag € 3,4 miljoen) verstrekt via de KERN-raad door de Rabobank aan de startende ondernemers. De openstaande hoofdsom bedraagt per balansdatum € 0,2 miljoen (4 leningdelen). De leningen hebben een looptijd van maximaal 8 jaar en de Radboud Universiteit staat garant voor het volledige bedrag. Het pre-seed fonds is per balansdatum toereikend om de openstaande hoofdsom te dekken.